结账
4.4.3 结账
【菜单路径】
功能导航/财务/总账管理/期末处理/结账
结账也是会计制度的要求，会计制度要求月末要进行月结，年末要进行年结。当本会计月账务处理完成后进行结账则将会计数据结转到下个会计月。本会计年度账务处理完成后进行结账则将会计数据结转到下一个会计年度。结账后上个会计月的数据将封存不允许执行修改、删除等操作，只能查看，同时结账后，系统会自动进入下一会计期间开始下月业务的处理。年结与月结操作方法及流程相同，本手册以月结为例进行介绍如何结账。
主要功能：进行结账与反结账。
1、结账
操作步骤：
【第一步】点击【功能导航/财务/总账管理/期末处理/结账】菜单项，进入结账向导第一步，如下图所示请认真阅读结账提示，了解结账前后系统的差别。在结账页面 “自动生成损益结转凭证”，勾选后，可选“凭证字”、“本年利润科目”，自动生成损益结转凭证，如果凭证保存校验不成功，跳过生成凭证步骤，进入结账的下一步处理。
图4-1 结账向导第一步页面
【第二步】点击〖下一步〗按钮，进入结账向导第二步，如下图所示系统自动进行账簿核对。若对账不平，则查看具体不平进行调整。
图4-2 结账向导第二步页面
【第三步】账薄核对无误后，点击〖下一步〗按钮进入结账向导第三步，如下图所示点击〖完成〗按钮，完成结账。
图4-3 结账向导页面
2说明：
- 如果结账不成功，按结账不成功提示查看工作报告，按照工作报告中的提示执行相应修改操作后，再次进行结账。
- 结账要求：
1) 年结时若勾选了“年结时本年利润结转到利润分配”，并设置了未分配利润科目，则年结完成前系统将自动生成一张本年利润转利润分配的凭证。反年结时，该凭证由系统自动删除。
2) 若参数勾选“总账与辅助账（往来账）对不平的情况下允许结账”，则对账不平可进行结账操作，否则不允许结账。
3) 若参数勾选“结账要求损益科目余额为0”，则有损益科目余额不为0，不能结账，若不勾选此参数，则可结账。
4) 若同时启用了其它系统，则可在功能导航/系统/系统信息/结账顺序中设置结账顺序。
2、取消结账状态
操作步骤：
【第一步】在结账页面，点击〖反结账〗按钮，进入反结账向导第一步，密码校验，如下图所示：
图4-4 反结账向导第一步页面
【第二步】输入操作员密码（若没有设置密码则可不输入）后，点击〖下一步〗按钮，进入反结账向导第二步，点击〖完成〗按钮则取消结账，如下图所示：
图4-5 反结账向导第二步页面
2说明：
- 若存在选择的期间的后一个期间已记账凭证，则不允许反结账，需要先将凭证反记账，然后再进行反结账。
- 若需要反结账的期间为当年最后一个会计期间，且参数设置“不允许进行跨年度反结账”，则不能进行反结账操作。