采购专用/普通发票
5.1.1 采购专用/普通发票
采购发票是供应商开给购货单位，据以付款、记账、纳税的依据。采购发票包括采购专用发票和采购普通发票。其中专用发票是指增值税专用发票，是一般纳税人销售货物或者提供应税劳务所开具的发票。普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购凭证。
采购发票管理模块主要功能是发票的开出、修改、查询、复核、作废、现结，以及与税控系统的集成等。
采购发票分蓝字单据和红字单据，红字单据表示退货。
【菜单路径】
功能导航/财务/应付管理/发票/（专用发票/普通发票）
单据通用操作参见《3.1单据》
【业务流程】
采购发票来源：采购发票可以根据采购订单、采购入库单生成，也可以直接手工创建。红字专用发票还能由蓝字专用发票生成。
采购发票去向：已审核未终止的采购发票可生成采购入库单、采购到货单。具体生单规则受单据表头业务流程约束。
【部分数据项说明】
栏目名称 | 栏目说明 |
表头主要栏目 | |
业务流程 |
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扣税类别 | 普通发票只能是应税内含，专用发票只能是应税外加，不可修改。 |
付款到期日 |
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退补标志 | 只有红字发票，才会在表头显示“退补标志”。勾选，表示退货后还需再补发对应货物；不勾选，表示退货不需再补发。 |
表体主要栏目 | |
供应商物品编码 |
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计量单位 |
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采购计价单位取法 | 从物品档案中的“采购计价单位取法”带入，不可修改。 |
计价单位 |
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计价数量 | 根据录入的计量单位数量即单体的上“数量”及计价单位与计量单位的换算率计算。 |
主计量单位数量 | 根据录入的计量单位数量即单体的上“数量”及主单位与计量单位的换算率计算。 |
换算率 |
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报价、单价、金额、价税合计、税额、含税单价 | 与“采购报价取得方式”、“采购价格含税”等参数设置有关，具体参见《采购价格金额计算规则》。 |
税率 |
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折扣率（%） |
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折扣额 | 折扣前价税合计-发票行上的价税合计。 |
倒扣率（%） | =100－折扣率（%） |
批次 | 启用批次管理的物品才可手工录入或参照，否则不可维护。 |
【单据操作】
- 生单：生单处的来源单据类型会根据采购发票表头的“业务流程”来过滤，比如业务流程为“采购订单-采购发票-入库单”时，生单处只有“采购订单”；若业务流程为“无”，则生单处有“采购订单”“采购入库单”。
- 出单：即推式生成下游单据。根据业务流程配置，采购发票可推式生成采购入库单、采购到货单。
- 采购发票联查：通过工具栏联查功能，可进行库存查询、付款查询、凭证查询、上查来源单据、下查所生成的下游单据。
- 采购发票现结：保存状态的采购发票可在发票单据界面或在发票列表选择一行记录，进行现结。
发票现结界面如下图所示。
说明：
1.现结界面，供应商、币种、汇率、应付金额、应付本币金额取自发票的相应的数据项值，不可编辑，应付金额取对应的发票金额，应付本币金额取对应发票的本币金额。现结金额＝行中的现结金额合计、现结本币金额＝行中的现结本币金额合计，不可编辑。
2.支持多结算方式结算，蓝字发票的现结金额合计应不能大于应付金额才可保存成功；红字发票现结金额的合计不能小于应付金额才可保存成功。
3.现结界面录入完信息，保存成后，会自动生成“付款类型”为”现结”，状态为“审核通过”的付款单。
4. 现结生成的付款单不能在付款单上反审核，只能在发票中做反现结处理。
- 采购发票反现结：发票现结后，可以反现结。注：现结生成的付款单在应收系统付款后，不可反现结；发票审核后也不可反现结。
- 折扣：编辑状态下“折扣”按钮才可用，维护后带入到发票单行上对应字段，并联动计算其它价格、金额。
- 采购发票生成凭证：在采购管理与总账管理集成使用时，采购发票可生成凭证。可通过单据界面〖操作〗按钮下的“生成凭证”、采购发票列表工具栏的〖凭证〗生成凭证。与应付管理集成使用时，也可通过应付管理/凭证/生成凭证处，选择采购发票生成凭证。
【业务控制】
- 暂存状态的发票不可现结、审核，可修改、删除。
- 采购发票以下情况不能反审核：已结算、已生成凭证，已入库、所在期间已月结。
- 采购专用发票生单时只能过滤出与当前发票的“扣税类别”相同的单据。
- 采购普通发票上的扣税类别固定为“应税内含”，但生单时不按扣税类别过滤来源单据。
- 当业务流程为“订单-发票-入库”或“订单-发票-到货-入库”且严格控制时，可手工创建红字发票。
- 在采购管理与应付管理模块同时启用时，从采购管理模块传递到应付管理模块的采购发票只能在采购管理模块做修改、删除操作，应付管理模块只能查看。