信用管理

2.2.3 信用管理

信用管理是企业对于信用销售行为（赊销）对象进行科学管理，通常通过对赊销额度及期限进行控制，来规避因赊销产生的风险，增加赊销的成功率。

本系统支持按客户进行信息控制，信用额度可根据管理控制需要进行设置。

操作步骤

【第一步】设置客户信用额度、信用期限路径：“系统/公用数据/业务信息/客户/附加信息”或“供应链/销售管理/基础数据/客户/附加信息”。如下图所示：

图2-1 客户档案附加信息界面

说明：

对客户进行信用控制时，如果要控制信用额度，则必须录入当前客户的信用额度。如果信用额度、信用期为空，则该客户不受信用管理的控制。

【第二步】在“功能导航/供应链/销售管理/初始化/参数设置”，设置信用管理的相关参数。如下图所示：

图2-2 客户信用控制参数设置

说明：

在销售公用参数中设置客户信用控制选项。默认不控制，在启用应收管理的情况下，可编辑，选择项有：不控制、信用额度、信用期、额度+信用期；

根据信用控制时机（保存或审核）与当前单据是否进行信用控制，判断是否进行信用检查。进行信用检查时，如果检查不通过，则按信用控制方式进行控制。信用控制方式有：提示、授权密码、严格控制。

图2-3 信用管理相关参数设置

说明：

已用额度计算公式默认勾选应收账款，不可修改，“（+）应收订单”选框根据用户的需求判定是否勾选；已用额度应收账款计算依据默认为销售发票，可修改，销售发票、销售发货单与销售出库单中只可选择其中一项，用户根据企业本身的情况选择适合的信用额度计算依据。

【第三步】依据上述设置的参数，销售订单或销售发货单或销售发票或销售出库单在审核时，未超信用控制，直接审核通过。如果超信用控制，弹出提示框，如下图所示：

图2-4 销售超信用控制提示

2注意：

按信用额度控制：信用额度—（已用额度+本单价税合计）>＝0,则检查通过，否则，检查不通过。
按信用期进行控制：账龄>0,则检查不通过。
红字单据不需要控制，负记录不需要控制。

【栏目说明】

栏目名称	栏目说明
信用额度	取自客户档案中的设置。
已用额度	=应收账款+应收订单应收账款：需要根据“已用额度中应收账款计算依据”来判断是按照发票计算，还是按照发货单或销售出库单计算。是否加“应收订单”根据参数已用额度计算公式是否勾选“+应收订单”判断。
信用期	取自客户档案中的设置
账龄	如果‘系统日期－付款时间’>0，则＝系统日期－付款时间，如果小于0时，则不显示。其中付款时间的取法如下 a) 信用检查时机＝‘审核’时账龄计算按销售发票时：按客户过滤,取蓝单已审核未完全核销（即∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计）的付款时间最早的那张销售发票的付款时间。注：包括应收期初销售发票账龄计算按销售发货单时：按客户过滤,取蓝单已审核未完全收款（如果已审核未终止，则要求∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计；如果已审核已终止，则要求∑表体行累计收款金额<∑表体行已审核的出库执行价税合计）的付款时间最早的那张销售发货单的付款时间。注：需统计应收的期初销售发票，计算规则同按销售发票。账龄计算按销售出库单时：按客户过滤,取蓝单已审核未完全收款（即∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计）的付款时间最早的那张销售出库单的付款时间。注：需统计应收的期初销售发票，计算规则同按销售发票。注：如果业务单据的付款时间为空，则付款时间＝单据日期+信用期 b) 信用检查时机＝‘保存’时账龄计算按销售发票时：按客户过滤,取蓝单暂存状态除外的未完全核销（即∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计）的付款时间最早的那张销售发票的付款时间。注：包括应收期初销售发票. 账龄计算按销售发货单时：按客户过滤,取蓝单暂存状态除外的未完全收款（如果已审核未终止，则要求∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计；如果已审核已终止，则要求∑表体行累计收款金额<∑表体行出库执行价税合计）的付款时间最早的那张销售发货单的付款时间。注：需统计应收的期初销售发票，计算规则同按销售发票。账龄计算按销售出库单时：按客户过滤,取蓝单暂存状态除外的未完全收款（即∑表体行累计收款金额<∑表体行价税合计）的付款时间最早的那张销售出库单的付款时间。注：需统计应收的期初销售发票，计算规则同按销售发票。注：如果业务单据的付款时间为空，则付款时间＝单据日期+信用期
应收账款	需要根据“已用额度中应收账款计算依据”下的参数来判断应收账款计算依据。 a) 信用检查时机＝‘审核’时应收账款按照销售发票来计算，计算公式：取指定客户的应收/应付的明细账中‘借方金额-贷方金额’，实际上是取应收账款余额。应收账款以发货单来计算，按客户统计。计算公式：＝已审核的应收期初销售发票金额+已审核未终止的发货单的金额+发货单关联生成的已审核的销售出库单的金额－已审核未终止发货单关联生成的已审核的销售出库单的执行金额－已审核的收款单的收款金额（零售单生成的现结收款单需剔除）－该客户的在应收/应付的明细账中单据类型为收款单且标识为预收款并账记录的金额之和注: 执行金额=∑已出库数量/发货数量发货单价税合计,当已出库数量>=发货单数量时,则已出库数量=发货单数量应收账款以销售出库单来计算，按客户统计。计算公式：已审核的应收期初销售发票金额+该客户已审核的销售出库单的金额－该客户已审核的收款单的收款金额（零售单生成的现结收款单需剔除）－该客户的在应收/应付的明细账中单据类型为收款单且标识为预收款并账记录的金额之和。注：包括期初销售出库单 b) 信用检查时机＝‘保存’时应收账款按照销售发票来计算，按客户统计。计算公式：＝暂存状态除外的应收期初销售发票金额+暂存状态除外的销售发票金额(零售单生成的销售发票需剔除)－暂存状态除外的收款单的收款金额（零售单生成的现结收款单需剔除）－该客户的在应收/应付的明细账中单据类型为收款单且标识为预收款并账记录的金额之和应收账款以销售发货单来计算，按客户统计。计算公式：＝暂存状态除外的应收期初销售发票金额+未审核（暂存状态除外）的发货单的金额+已审核未终止的发货单的金额+发货单关联生成的暂存状态除外的销售出库单的金额－已审核未终止发货单关联生成的暂存状态除外的销售出库单的执行金额－暂存状态除外的收款单的收款金额（零售单生成的现结收款单需剔除）－该客户的在应收/应付的明细账中单据类型为收款单且标识为预收款并账记录的金额之和注: 执行金额=∑已出库数量/发货数量发货单价税合计,当已出库数量>=发货单数量时,则已出库数量=发货单数量应收账款以销售出库单来计算，按客户统计。计算公式：暂存状态除外的应收期初销售发票金额+暂存状态除外的销售出库单的金额－暂存状态除外的收款单的收款金额（零售单生成的现结收款单需剔除）－该客户的在应收/应付的明细账中单据类型为收款单且标识为预收款并账记录的金额之和注：包括期初销售出库单
应收订单	a) 信用检查时机＝‘审核’时应收账款按销售发票来计算，计算公式：应收订单＝已审核未终止的订单金额-未终止的订单关联生在的已审核的销售发票的执行金额，按客户过滤注:执行金额=订单价税合计/订单数量∑已开票数量,当已开票数量>=订单数量时,则已开票数量=订单数量应收账款按发货单来计算，应收订单＝已审核未终止的销售订单金额－未终止的订单关联生成的已审核的发货单的执行金额，按客户过滤注: 执行金额= ∑已发货数量/订单数量订单价税合计,当已发货数量>=订单数量时,则已发货数量=订单数量应收账款按销售出库单来计算，应收订单＝已审核未终止的销售订单金额－未终止的订单关联生成的已审核的销售出库单的执行金额，按客户过滤注: 执行金额=∑已出库数量/订单数量订单价税合计,当已出库数量>=订单数量时,则已出库数量=订单数量 b) 信用检查时机＝‘保存’时应收账款按销售发票来计算，计算公式：应收订单＝未审核（暂存状态除外）的订单的金额+已核未终止的订单金额-未终止的订单关联生成的非暂存状态的销售发票的执行金额，按客户过滤注:执行金额=订单价税合计/订单数量∑已开票数量,当已开票数量>=订单数量时,则已开票数量=订单数量应收账款按发货单来计算，应收订单＝未审核（暂存状态除外）的订单的金额+已审核未终止的销售订单金额－未终止的订单关联生成的生成的非暂存状态的发货单的执行金额，按客户过滤注: 执行金额= ∑已发货数量/订单数量订单价税合计,当已发货数量>=订单数量时,则已发货数量=订单数量应收账款按销售出库单来计算，应收订单＝未审核（暂存状态除外）的订单的金额+已审核未终止的销售订单金额－未终止的订单关联生成的非暂存状态的销售出库单的执行金额，按客户过滤注: 执行金额=∑已出库数量/订单数量订单价税合计,当已出库数量>=订单数量时,则已出库数量=订单数量
超期未核销账款	指定客户的超期的销售发票（即销售发票的付款时间－系统登录时间<0）未核销金额之和
收款未核销金额	对该客户的收款单未核金额求和
超期未收款	＝超期未核销账款－收款未核销金额
信用状况	对应值有：空、已超额度、已超期限、已超额度和期限。已超额度：是指‘已用额度－信用额度’>0；已超期限：是指‘账龄’>0
超额金额	=已用额度-(该客户的)信用额度，当‘已用额度－信用额度’>0，才计算注：如果客户信用额度为空时，则超额比例、超额金额不进行计算
超额比例	=超额金额/(该客户的)信用额度，当‘已用额度－信用额度’>0，才计算。