科目对照

2.6.2 科目对照

设置科目分类与明细科目的对照关系；如果指定记账科目分类+单据类型已进行影响因素的设置，则进行科目对照设置时，可指定在不同影响因素下对应的明细科目。

点击 “功能导航/系统/设置中心/会计平台/科目对照表”，如下图。

1.左侧是科目分类选择区域，可以选中某个科目分类。

2.右侧是所选科目分类的影响因素配置表，可以按照单据类型+影响因素来设置具体明细科目，单据类型可以为空，为空时设置的明细科目所有相关单据都可以匹配到。

3.可以在科目对照表中对凭证模板上使用的科目分类设置一个默认的入账科目，所谓默认入账科目就是影响因素都为空值时设置的入账科目。

4.提供保存、增行、删行操作，可通过最上、上移、下移、最下操作调整选中行顺序。

5.科目对照表匹配规则：影响因素列按照“从上到下、先细后粗”的原则进行匹配。比如设置了客户分类+客户=入账科目，客户分类=入账科目，客户=入账科目；则优先匹配客户分类+客户的入账科目，找不到再找客户的入账科目，找不到再找客户分类的入账科目，都找不到时再找都为空时对应的入账科目，最后找的是科目分类的默认入账科目。

6.系统预制的科目分类介绍如下。

科目分类	描述
应收账款科目	主要核算的是销售欠款科目、回款对方科目以及其他核销转账业务等可按照销售发票、销售费用发票、收款单、应收核销单等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
预收账款科目	主要核算的是预收款的科目，可以按照收款单据来设置对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
其他应收款科目	主要核算的是销售业务以外的其他应收欠款科目和回款对方科目等，可按照其它应收单、收款单等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
收款结算科目	主要核算的是收款科目，可按照收款单、销售发票等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了币种、结算方式等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目，零售业务和发票现结业务等需要指定销售发票的结算方式（现结）的默认入账科目。
销售科目	主要核算的是主营业务收入科目，可按照销售发票等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了部门、职员、业务类型(销售)、销售类型、币种、物品、物品分类、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
销售税金科目	主要核算的销项税科目，可按照销售发票、销售费用发票等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了币种、税率、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
汇兑损益科目	主要核算的调汇科目，可按照调汇记录单据设置其对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
收款抹零科目	主要核算的费用类科目，可按照其收款单、销售发票等单据分别设置其对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
应收代垫费用科目	主要核算的代垫费用科目，可按照费用发票设置其对应的入账科目，系统默认预置了客户、客户分类、地区、部门、职员、币种、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
应付账款科目	主要核算的应付账款科目，主要处理应收冲应付业务，可按照核销单据设置其对应的入账科目，系统默认预置了供应商、供应商分类、地区、部门、职员、币种、物品、物品分类、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。
预付账款科目	主要核算的预付账款科目，主要处理预收冲预付业务，可按照核销单据设置其对应的入账科目，系统默认预置了供应商、供应商分类、地区、部门、职员、币种、物品、物品分类、项目等影响因素，可以根据实际需要按照不同影响因素指定凭证分录的科目。