汇兑损益

“期末调汇”是对外币核算的供应商在期末自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

本期所有的存在外币往来业务的单据全部处理完毕后，就可以进行期末调汇处理。期末调汇包括期末调汇和反调汇。

系统提供两种外币核算业务的应付期末调汇处理方式：期末调汇和往来户结清调汇。

期末调汇：即每个月月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。如果企业经常发生外币业务或要求按期计算汇兑损益，则适合采用期末调汇方式计算汇兑损益。
往来户结清调汇：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。如果企业不经常发生外币业务，并且要求只有在外币余额结清时才计算汇兑损益，平常无需计算汇兑损益，则适合采用往来户调汇方式计算汇兑损益。

【菜单路径】

功能导航/财务/应付管理/期末/汇兑损益

【操作说明】

1.通过菜单进入会对损益列表界面，点击列表菜单栏的〖汇兑损益〗进行调汇处理。以下是汇兑损益界面，其中有“*”标识的是必输项，保存时校验必输项不能为空。

2.系统检查调汇的合法性；

3.初始界面：查询本核算期的期间，年度、期间默认当前的应付管理期间，操作员不能修改期末调汇的年度、期间。行中的币种当前汇率根据总账的参数定义的汇率使用规则，调整汇率默认＝调整汇率，允许维护，其它属性不能维护。

4.操作员修改调整汇率。点击〖下一步〗，系统弹出界面，如下图所示。

5.界面打开后，查询应付明细账表。

查询明细账表的条件：根据参数“期末调汇方式”，如果是“期末调汇”，查询币种不是本位币的所有供应商的单据且(借方－贷方）的绝对值不等于0或者(借方本币－贷方本币）绝对值不等于0，如果是“往来结清调汇”，查询币种不是本位币的所有供应商的(借方－贷方)绝对值＝0且(借方本币－贷方本币)绝对值不等于0的单据。
计算界面的属性调汇后本币金额，根据总账参数中汇率的计算方式定义计算；差异＝本币金额－调汇后本币金额。

2注意：

当调汇发生错误，如录入错误的调整汇率时，可以将已经完成的调汇记录在汇兑损益列表通过〖删除〗功能删除，重新进行调汇。