单据记账

主要功能：单据记账用于将用户所输入的单据登记存货明细账。包括出入库单据成本的计算取得，和将记账后的单据数据记入明细账的过程。

单据记账包括所有入库单据和出库单据的记账，根据业务类型不同，物品的计价方法不同，其单据记账也不完全相同，其记账原则如下。

入库业务的单据记账原则：

暂估业务即当月入库未到发票的采购入库单、委外加工入库单，如果单据上录入了暂估价格则按单据价格计入存货明细账；否则按系统参数的设置取得成本价格并计入存货明细账。（暂估冲回业务处理见后面章节<暂估冲回记账>
正常采购业务的单据记账，即当月入库未进行记账，当月收到发票并结算的采购入库单据，记账时按采购发票价格回填入库成本，并计入存货明细账。
其它入库单据记账，即以上两种业务外的其它入库单据记账，单据上录入成本取单据成本，否则按系统参数的设置取得单据成本并计入存货明细账。
对于由蓝字单据直接生单形成的红字单据，如果对应的蓝字单据已经有成本，红字单据成本为空，则默认取蓝字单据成本作为红单成本。

出库业务的单据记账原则：

物品采用个别计价法的出库单据记账，通过选择对应的入库单据，将入库单据成本分配到出库单据上，取得出库单据成本并计入存货明细账。
物品采用先进先出法和移动平均法的出库单据，根据财务制度规定，系统自动取得相应的出库成本，并计入到存货明细账。
物品采用全月平均法的出库单据，在记账过程中只标记哪些单据参与本月出库加权平均成本计算，即选中的单据点击记账后在系统中只记录此单据进行本月加权平均成本计算，并未真正完成计算过程，具体单据成本的取得，在月底通过“平均单价计算”功能完成并计入存货明细账。
对于由蓝字单据直接生单形成的红字单据，如果对应的蓝字单据已经有成本，红字单据成本为空，则默认取蓝字单据成本作为红单成本。

为保证成本计算的真实可靠性，尽量完成暂估冲回记账及所有入库单据记账后，再进行出库单据的记账，记账的操作方法如下。

操作步骤：

【第一步】点击“存货核算/处理/单据记账”菜单项，系统弹出单据查询条件设置页面，如下图所示。

单据记账查询条件录入页面

【栏目说明】

仓库　选择仓库；如果要选择全部仓库的未记账单据，可单击“全选”按钮。
单据类型　选择需要记账的单据类型。单击某项单据类型可选择或取消显示该种单据类型，不选择任何单据类型系统默认选取所有单据类型进行记账。
业务类型选择需要记账的业务类型。单击某项业务类型可选择或取消显示该种业务类型，不选择任何业务类型系统默认选取所有业务类型进行记账。灵活选择所需记账单据。
单据编号　按单据编号选择记账范围。查询的范围包括该单据编号起止范围内的单据，如果用户输入的是开始的单据编号，则查询的范围是大于等于开始单据编号的单据；如果用户输入的是截止单据编号，则查询的范围是小于等于截止单据号的单据；如果不输入，则查询所有单据。
单据日期　按单据日期进行查询，可输可不输。如果不输，针对未记账单据，默认为当前月的业务日期，截止日期必须是本会计月份。
业务员编码　按业务员编码进行查询，不输入则表示选择所有业务员的单据。
部门编码　按部门编码进行查询筛选。
收发类别　选择收发类别（入库、出库）进行查询。

【第二步】设置仓库、单据类型等查询条件，点击“查询”按钮，系统显示出单据列表，如下图所示。

当不设置查询条件时，系统则列出当前会计期间截止日期之前（含截止日期当日）的未记账单据。系统提供“选中行记账”、“全部记账”及“反选记账”。

单据记账页面

【栏目说明】

记账　执行记账功能。系统提供“选中行记账”、“全部记账”和“反选记账”。点击“选中行记账”系统将对选中的记录执行记账；选择“全部记账”系统则对当前过滤出的所有页的所有记录执行记账；选择“反选记账”系统则对所有没有选中的单据进行记账，但至少要选中一条记录。
汇总　将选中记录按照仓库、物品进行汇总记账，汇总后，可以查看选中记录的出入库汇总情况
单据　联查单据明细信息。

【第三步】选择要进行记账的单据，点击“记账”按钮，系统在“记账”按钮下侧提示单据记账完成（一浮动窗口，显示数秒自动消失）。

【第四步】如果在存货核算参数中定义入库单成本选择、红字出库单成本或零成本出库选择中的某项为手工输入时，当以上单据无单价时，系统将弹出金额输入界面，选择相应的单据，输入“单价”或“金额”。如下图所示。

单价金额输入页面

【第五步】对于物品采用个别计价法的出库单据，系统将弹出“个别计价成本选择”界面，选择相应的入库单据，并在此条记录中输入“本次出库数量”进行出库单的成本计算，“本次出库数量”应与出库单数量相等。如下图所示。

个别成本计价选择

2说明：